有価証券報告書-第82期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	57,048	百万円		52,194	百万円
投資有価証券評価損	12,884			24,979
賞与引当金	9,472			8,265
固定資産償却超過額	6,943			7,622
貸倒引当金繰入限度超過額	2,692			4,065
販売用不動産評価損	2,068			1,793
未払事業税	2,391			2,152
完成工事補償引当金	1,526			1,404
その他	27,398			26,786
繰延税金資産小計	122,426			129,265
評価性引当額	△16,045			△26,044
繰延税金資産合計	106,380			103,220
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△15,436			△24,136
圧縮記帳積立金	△809			△796
その他	△3,210			△3,153
繰延税金負債合計	△19,455			△28,086
繰延税金資産(負債)の純額	86,924			75,133

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6			0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1			△9.7
住民税均等割	0.2			0.2
法人税額の特別控除	△0.3			△0.2
土地再評価差額金の取崩	△0.1			△0.1
評価性引当額の増減額	△1.2			4.1
その他	△0.3			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4			24.7