有価証券報告書-第88期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	195,171	千円	186,993	千円
賞与引当金	229,598		261,692
工事損失引当金	12,035		22,157
未払事業税	113,361		27,675
退職給付引当金	623,021		667,171
退職給付信託	103,080		95,022
その他有価証券評価差額金	76,800		47,543
減損損失	197,948		175,600
その他	434,205		273,468
繰延税金資産小計	1,985,224		1,757,324
評価性引当額	△474,220		△411,815
繰延税金資産合計	1,511,003		1,345,508
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,400,795	千円	△1,541,414	千円
固定資産圧縮積立金	△236,624		△231,982
その他	△5,113		△4,798
繰延税金負債合計	△1,642,533		△1,778,194
繰延税金資産(負債)の純額	△131,529		△432,686

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.9	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.4		1.7
永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.2
住民税均等割等	0.8		0.8
評価性引当額	1.3		△1.1
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		-
その他	△0.6		△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.9		30.5