有価証券報告書-第91期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	199,602	千円	191,891	千円
賞与引当金	220,464		211,584
工事損失引当金	12,156		1,929
未払事業税	45,092		23,487
退職給付引当金	735,035		691,673
その他有価証券評価差額金	201,463		276,243
減損損失	377,562		382,968
未収入金	13,991		17,446
その他	492,849		333,304
繰延税金資産小計	2,298,216		2,130,527
評価性引当額	△643,269		△610,693
繰延税金資産合計	1,654,947		1,519,834
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,545,811	千円	△1,225,635	千円
固定資産圧縮積立金	△223,187		△218,996
その他	△4,170		△3,857
繰延税金負債合計	△1,773,170		△1,448,490
繰延税金資産(負債)の純額	△118,222		71,344

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6		0.6
永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.4
住民税均等割等	1.0		1.3
評価性引当額	△0.9		△0.9
その他	0.4		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.4		31.0