有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	121	百万円	147	百万円
退職給付信託	612		561
賞与引当金	190		228
工事損失引当金	46		57
未払事業税	21		36
退職給付引当金	63		65
その他有価証券評価差額金	171		31
減損損失	420		419
未収入金	12		14
その他	330		362
繰延税金資産小計	1,990		1,924
評価性引当額	△617		△678
繰延税金資産合計	1,373		1,246
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,591	百万円	△1,651	百万円
固定資産圧縮積立金	△210		△209
その他	△2		△2
繰延税金負債合計	△1,805		△1,863
繰延税金資産(負債)の純額	△432		△617

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.8		1.5
永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.8
住民税均等割等	1.8		2.6
評価性引当額	2.2		2.6
その他	△0.1		△3.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7		33.5