有価証券報告書-第97期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	137	百万円	288	百万円
退職給付信託	442		375
賞与引当金	231		289
工事損失引当金	30		34
未払事業税	38		105
退職給付引当金	18		-
その他有価証券評価差額金	17		29
減損損失	394		411
未収入金	19		18
その他	408		560
繰延税金資産小計	1,740		2,113
評価性引当額	△591		△735
繰延税金資産合計	1,149		1,378
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,136	百万円	△4,825	百万円
固定資産圧縮積立金	△218		△212
その他	△2		△21
繰延税金負債合計	△3,357		△5,059
繰延税金資産(負債)の純額	△2,207		△3,681

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.1		0.6
永久に益金に算入されない項目	△0.7		△0.5
住民税均等割等	1.4		0.8
評価性引当額	△2.3		2.2
その他	△0.3		△1.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.8		32.1