有価証券報告書-第93期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	214	百万円	121	百万円
退職給付信託	-		612
賞与引当金	201		190
工事損失引当金	23		46
未払事業税	43		21
退職給付引当金	687		63
その他有価証券評価差額金	134		171
減損損失	381		420
未収入金	12		12
その他	412		330
繰延税金資産小計	2,112		1,990
評価性引当額	△559		△617
繰延税金資産合計	1,552		1,373
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,662	百万円	△1,591	百万円
固定資産圧縮積立金	△214		△210
その他	△3		△2
繰延税金負債合計	△1,881		△1,805
繰延税金資産(負債)の純額	△328		△432

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6		0.8
永久に益金に算入されない項目	△0.6		△0.6
住民税均等割等	1.6		1.8
評価性引当額	△1.7		2.2
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.4		34.7