有価証券報告書-第92期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	191,891	千円	214,416	千円
賞与引当金	211,584		201,479
工事損失引当金	1,929		23,852
未払事業税	23,487		43,255
退職給付引当金	691,673		687,594
その他有価証券評価差額金	276,243		134,644
減損損失	382,968		381,570
未収入金	17,446		12,962
その他	333,304		412,365
繰延税金資産小計	2,130,527		2,112,142
評価性引当額	△610,693		△559,584
繰延税金資産合計	1,519,834		1,552,557
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,225,635	千円	△1,662,602	千円
固定資産圧縮積立金	△218,996		△214,911
その他	△3,857		△3,545
繰延税金負債合計	△1,448,490		△1,881,060
繰延税金資産(負債)の純額	71,344		△328,502

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6		0.6
永久に益金に算入されない項目	△0.4		△0.6
住民税均等割等	1.3		1.6
評価性引当額	△0.9		△1.7
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.0		30.4