有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	147	百万円	161	百万円
退職給付信託	561		520
賞与引当金	228		220
工事損失引当金	57		250
未払事業税	36		27
退職給付引当金	65		71
その他有価証券評価差額金	31		16
減損損失	419		417
未収入金	14		15
その他	362		358
繰延税金資産小計	1,924		2,060
評価性引当額	△678		△661
繰延税金資産合計	1,246		1,398
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,651	百万円	△2,666	百万円
固定資産圧縮積立金	△209		△210
その他	△2		△2
繰延税金負債合計	△1,863		△2,880
繰延税金資産(負債)の純額	△617		△1,481

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.5		1.9
永久に益金に算入されない項目	△0.8		△1.7
住民税均等割等	2.6		3.4
評価性引当額	2.6		△1.1
その他	△3.0		△1.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.5		31.2