有価証券報告書-第90期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	198,745	千円	199,602	千円
賞与引当金	215,871		220,464
工事損失引当金	4,011		12,156
未払事業税	74,451		45,092
退職給付引当金	658,682		735,035
退職給付信託	95,972		-
その他有価証券評価差額金	95,328		201,463
減損損失	353,435		377,562
未収入金	100,743		13,991
その他	328,482		492,849
繰延税金資産小計	2,125,724		2,298,216
評価性引当額	△691,794		△643,269
繰延税金資産合計	1,433,929		1,654,947
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,746,300	千円	△1,545,811	千円
固定資産圧縮積立金	△227,499		△223,187
その他	△4,483		△4,170
繰延税金負債合計	△1,978,282		△1,773,170
繰延税金資産(負債)の純額	△544,352		△118,222

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.9	%	30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	0.6		0.6
永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.3
住民税均等割等	0.9		1.0
評価性引当額	5.0		△0.9
その他	△2.5		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6		31.4