有価証券報告書-第99期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	135	百万円	109	百万円
賞与引当金	1,064		1,051
減損損失	1,311		1,232
完成工事補償引当金	405		428
工事損失引当金	2		10
退職給付引当金	1,097		1,254
役員退職慰労引当金	2		-
投資有価証券等評価損	301		268
施設利用権評価損	123		121
減価償却費	767		803
その他	914		785
繰延税金資産小計	6,127		6,066
評価性引当額	△863		△781
繰延税金資産合計	5,264		5,284
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△429		△423
投資有価証券評価益	△316		△295
その他有価証券評価差額金	△5,197		△4,512
その他	△20		△29
繰延税金負債合計	△5,963		△5,261
繰延税金資産(負債)の純額	△698		22

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		2.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.9		△7.3
住民税均等割等	1.1		1.6
試験研究費控除	△1.3		△1.9
評価性引当額	1.0		△1.3
寄付金損金不算入額	0.1		0.1
その他	△1.2		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5		23.5