有価証券報告書-第100期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	109	百万円	121	百万円
賞与引当金	1,051		1,551
減損損失	1,232		1,167
完成工事補償引当金	428		131
工事損失引当金	10		329
退職給付引当金	1,254		1,384
投資有価証券等評価損	268		262
施設利用権評価損	121		121
減価償却費	803		849
その他	785		963
繰延税金資産小計	6,066		6,884
評価性引当額	△781		△686
繰延税金資産合計	5,284		6,197
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△423		△418
投資有価証券評価益	△295		△295
その他有価証券評価差額金	△4,512		△8,518
その他	△29		△58
繰延税金負債合計	△5,261		△9,290
繰延税金資産(負債)の純額	22		△3,092

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.3		△4.1
住民税均等割等	1.6		0.9
試験研究費控除	△1.9		△0.7
評価性引当額	△1.3		△0.8
寄付金損金不算入額	0.1		0.9
その他	△0.7		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.5		27.6