有価証券報告書-第77期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	138,578	千円		160,094	千円
完成工事補償引当金	200,308			148,040
工事損失引当金	43,159			14,948
賞与引当金	512,377			533,868
賞与に対する社会保険料	76,388			79,803
貸倒引当金繰入限度超過額	220,487			219,629
修繕引当金	130,865			198,377
その他	243,341			201,208
繰延税金資産 合計	1,565,507			1,555,969
繰延税金負債
前払年金費用	△285,715			△280,367
退職給付信託設定損益	△30,775			△30,775
資産除去債務に対応する除去費用	△14,926			△13,363
その他有価証券評価差額金	△2,129,746			△1,421,984
繰延税金負債 合計	△2,461,164			△1,746,490
繰延税金資産(負債)の純額	△895,656			△190,521

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。