有価証券報告書-第80期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	40,647	千円		137,032	千円
完成工事補償引当金	102,179			53,735
工事損失引当金	28,791			34,771
賞与引当金	513,612			560,255
賞与に対する社会保険料	76,746			85,155
貸倒引当金繰入限度超過額	214,053			213,219
修繕引当金	183,501			257,888
その他	260,132			262,171
繰延税金資産 合計	1,419,664			1,604,229
繰延税金負債
前払年金費用	△233,563			△244,119
買換資産圧縮積立金	-			△111,216
資産除去債務に対応する除去費用	△13,694			△13,643
その他有価証券評価差額金	△1,140,599			△1,071,905
繰延税金負債 合計	△1,387,857			△1,440,884
繰延税金資産(負債)の純額	31,806			163,344

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。