有価証券報告書-第81期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	137,032	千円		128,271	千円
完成工事補償引当金	53,735			82,651
工事損失引当金	34,771			51,116
賞与引当金	560,255			570,660
賞与に対する社会保険料	85,155			89,774
貸倒引当金繰入限度超過額	213,219			213,090
修繕引当金	257,888			345,622
その他	262,171			207,246
繰延税金資産 合計	1,604,229			1,688,434
繰延税金負債
前払年金費用	△244,119			△275,136
買換資産圧縮積立金	△111,216			△111,216
資産除去債務に対応する除去費用	△13,643			△9,473
その他有価証券評価差額金	△1,071,905			△1,699,021
繰延税金負債 合計	△1,440,884			△2,094,847
繰延税金資産(負債)の純額	163,344			△406,413

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。