有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	172,470	千円		190,311	千円
完成工事補償引当金	86,354			62,191
工事損失引当金	26,124			63,275
賞与引当金	659,848			760,474
賞与に対する社会保険料	103,036			120,518
貸倒引当金繰入限度超過額	2,693			1,898
修繕引当金	410,262			462,073
その他	219,975			330,922
繰延税金資産 合計	1,680,766			1,991,665
繰延税金負債
前払年金費用	△397,284			△629,852
買換資産圧縮積立金	△114,485			△114,485
資産除去債務に対応する除去費用	△9,225			△32,710
その他有価証券評価差額金	△1,968,280			△3,529,005
繰延税金負債 合計	△2,489,275			△4,306,054
繰延税金資産(負債)の純額	△808,509			△2,314,388

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度、当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。