有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	1,338	百万円	1,141	百万円
退職給付に係る負債	755		843
長期未払金	289		261
貸倒引当金	174		172
未払事業税	143		160
資産調整勘定	201		150
会員権評価損	61		65
繰越欠損金	5		37
投資有価証券評価損	20		20
未払事業所税	13		14
役員退職慰労引当金	54		9
減損損失	11		8
その他	179		247
繰延税金資産小計	3,250		3,135
評価性引当額	△325		△382
繰延税金資産合計	2,925		2,753
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,825		△4,358
退職給付に係る資産	-		△580
子会社の留保利益金	△371		△425
固定資産圧縮積立金	△31		△30
その他	△0		△1
繰延税金負債合計	△3,228		△5,395
繰延税金資産の純額	△303		△2,642

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。