有価証券報告書-第95期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	39百万円		33百万円
退職給付引当金	431		456
貸倒引当金繰入超過額	42		2
工事未払・未払費用	15		19
賞与引当金	130		126
完成工事補償引当金	106		76
投資有価証券評価損	72		72
その他	214		382
繰延税金資産小計	1,054		1,171
評価性引当額	△126		△164
繰延税金資産合計	927		1,006
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△26		△110
その他	-		△58
繰延税金負債合計	△26		△168
繰延税金資産(負債)の純額	901		838

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略している。
(調整)
永久に損金に算入されない項目
住民税均等割
評価性引当額の増減
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率