有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
固定資産減損損失	948百万円	945百万円
退職給付引当金	405百万円	409百万円
賞与引当金	125百万円	176百万円
完成工事補償引当金	26百万円	23百万円
貸倒引当金	29百万円	16百万円
その他	183百万円	192百万円
繰延税金資産小計	1,719百万円	1,764百万円
評価性引当額	△1,008百万円	△1,002百万円
繰延税金資産合計	711百万円	761百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△245百万円	△271百万円
その他有価証券評価差額金	△46百万円	△94百万円
繰延税金負債合計	△291百万円	△366百万円
繰延税金資産(負債)の純額	419百万円	395百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	0.4%	0.2%
住民税均等割	0.9%	0.8%
評価性引当額の増減	△1.0%	△0.2%
賃上げ促進税制に係る税額控除	△1.9%	△4.1%
その他	△0.7%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等 の負担率	28.3%	26.8%