有価証券報告書-第72期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	905	百万円	876	百万円
未払賞与	860	百万円	803	百万円
減価償却超過額	559	百万円	547	百万円
固定資産減損損失	157	百万円	133	百万円
未払賞与社会保険料	129	百万円	121	百万円
その他有価証券評価差額金	-		114	百万円
その他	300	百万円	310	百万円
繰延税金資産小計	2,912	百万円	2,908	百万円
評価性引当額	△146	百万円	△29	百万円
繰延税金資産合計	2,766	百万円	2,878	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△667	百万円	△733	百万円
固定資産圧縮積立金	△308	百万円	△302	百万円
その他有価証券評価差額金	△56	百万円	-
その他	△23	百万円	△9	百万円
繰延税金負債合計	△1,056	百万円	△1,045	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	1,709	百万円	1,833	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.3	%	0.4	%
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△3.8	%	△3.6	%
住民税均等割等	1.3	%	1.4	%
評価性引当額の増減	-		△2.8	%
過年度法人税等	0.0	%	0.2	%
税額控除	△1.4	%	△0.0	%
その他	△0.3	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.6	%	26.2	%