有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	803	百万円	908	百万円
退職給付引当金	876	百万円	871	百万円
減価償却超過額	547	百万円	576	百万円
未払賞与社会保険料	121	百万円	136	百万円
その他有価証券評価差額金	114	百万円	-
その他	443	百万円	377	百万円
繰延税金資産小計	2,908	百万円	2,869	百万円
評価性引当額	△29	百万円	△42	百万円
繰延税金資産合計	2,878	百万円	2,826	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△842	百万円
前払年金費用	△733	百万円	△796	百万円
固定資産圧縮積立金	△302	百万円	△301	百万円
その他	△9	百万円	△17	百万円
繰延税金負債合計	△1,045	百万円	△1,958	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	1,833	百万円	868	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.4	%	0.5	%
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△3.6	%	△1.6	%
住民税均等割等	1.4	%	1.2	%
評価性引当額の増減	△2.8	%	△0.9	%
税額控除	△0.0	%	△0.1	%
その他	0.3	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.2	%	29.5	%