有価証券報告書-第75期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払賞与	1,183	百万円	1,103	百万円
退職給付引当金	895	百万円	888	百万円
減価償却超過額	676	百万円	663	百万円
未払賞与社会保険料	164	百万円	161	百万円
その他	387	百万円	426	百万円
繰延税金資産小計	3,307	百万円	3,243	百万円
評価性引当額	△43	百万円	△43	百万円
繰延税金資産合計	3,263	百万円	3,199	百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△986	百万円	△1,220	百万円
その他有価証券評価差額金	△786	百万円	△1,628	百万円
固定資産圧縮積立金	△204	百万円	△203	百万円
その他	△21	百万円	△13	百万円
繰延税金負債合計	△1,998	百万円	△3,066	百万円
繰延税金資産(△負債)の純額	1,264	百万円	133	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない 項目	0.4	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入され ない項目	△1.8	%	△1.7	%
住民税均等割等	0.9	%	0.8	%
税額控除	△3.7	%	△4.1	%
その他	0.7	%	△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.0	%	25.3	%