有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	9,512千円		1,432千円
関係会社株式評価損	28,828		28,828
貸倒引当金超過額	123,801		110,544
投資有価証券評価損	4,352		2,576
商品否認額	3,421		1,805
未払事業税	2,624		4,375
その他	13,907		11,649
繰延税金資産小計	186,448		161,212
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△183,823		△156,837
評価性引当額小計	△183,823		△156,837
繰延税金資産合計	2,624		4,375
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△77,110		△91,281
前払年金費用	△845		△495
繰延税金負債合計	△77,955		△91,777
繰延税金資産(負債)の純額	△75,331		△87,401

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.4		△0.4
住民税均等割	2.9		3.0
評価性引当額	△1.4		△4.9
その他	△0.3		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.0		28.8