有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
その他有価証券評価差額金	14,808千円		17,880千円
関係会社株式評価損	29,676		29,676
貸倒引当金超過額	122,455		131,240
投資有価証券評価損	3,629		4,480
商品否認額	8,083		4,297
退職給付引当金	740		-
株式給付引当金	1,133		2,023
未払事業税	4,959		4,387
その他	11,636		11,907
繰延税金資産小計	197,123		205,894
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△190,289		△199,482
評価性引当額小計	△190,289		△199,482
繰延税金資産合計	6,833		6,411
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△92,323		△128,443
前払年金費用	-		△4,970
繰延税金負債合計	△92,323		△133,414
繰延税金資産(負債)の純額	△85,490		△127,002

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.5
住民税均等割	3.6		3.3
評価性引当額	4.6		1.6
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.8		35.5