有価証券報告書-第53期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	67	百万円		82	百万円
貸倒引当金	120			103
未払従業員賞与	1,029			1,161
ゴルフ会員権評価損	54			54
投資有価証券評価損	156			163
自社利用土地評価損	194			72
減損損失	65			7
未払社会保険料	155			174
未払事業税	74			106
工事損失引当金	199			169
その他	429			418
繰延税金資産小計	2,546			2,513
評価性引当額	△362			△369
繰延税金資産合計	2,183			2,144
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,071			△3,640
在外子会社留保利益	△54			△60
その他	△91			△74
繰延税金負債合計	△4,217			△3,776
繰延税金資産(負債)の純額	△2,034			△1,631

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)			当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.6			1.0
永久に益金に算入されない項目	△0.3			△0.2
住民税均等割	1.1			0.9
在外子会社税率差額	△1.2			0.3
評価性引当額の増減	△2.5			△0.0
特別税額控除	△1.1			△1.5
その他	0.2			0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.4			31.6