有価証券報告書-第57期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	117	百万円		127	百万円
貸倒引当金	123			120
未払従業員賞与	1,828			2,812
ゴルフ会員権評価損	54			54
投資有価証券評価損	153			185
自社利用土地評価損	101			101
未払社会保険料	265			222
未払事業税	232			246
工事損失引当金	62			32
その他	708			1,058
繰延税金資産小計	3,649			4,961
評価性引当額	△339			△370
繰延税金資産合計	3,309			4,590
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,226			△6,477
在外子会社留保利益	△76			△73
その他	△108			△102
繰延税金負債合計	△4,410			△6,653
繰延税金資産(負債)の純額	△1,100			△2,062

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目	1.1			1.0
永久に益金に算入されない項目	△0.1			△0.2
住民税均等割	0.5			0.5
在外子会社税率差額	△0.2			△0.2
評価性引当額の増減	0.2			0.2
特別税額控除	△2.1			△3.2
その他	0.6			△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.6			28.0