有価証券報告書-第78期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,633	千円		3,633	千円
賞与引当金	116,968			208,828
未払事業税	16,965			31,541
賞与引当金に係る未払社会保険料	19,316			34,694
退職給付引当金	281,445			290,256
役員退職慰労引当金	25,774			31,500
完成工事補償引当金	5,979			5,015
工事損失引当金	3,197			5,138
有価証券退職給付信託拠出損	31,791			31,791
資産除去債務	6,466			6,604
その他	9,864			10,554
繰延税金資産合計	521,402			659,559
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△28,664			△51,623
固定資産圧縮積立金	△12,622			△12,622
その他	△1,888			△1,783
繰延税金負債合計	△43,175			△66,029
繰延税金資産の純額	478,226			593,529

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.15			0.33
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.10			△0.05
住民税均等割等	2.54			1.19
税額控除	△4.06			△0.93
その他	△0.32			△0.25
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.83			30.91