有価証券報告書-第81期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,633	千円		3,633	千円
賞与引当金	169,022			159,224
未払事業税	26,408			23,307
賞与引当金に係る未払社会保険料	23,358			22,150
退職給付引当金	292,207			284,162
役員退職慰労引当金	28,396			18,019
完成工事補償引当金	4,829			2,762
工事損失引当金	15,598			15,090
有価証券退職給付信託拠出損	27,818			21,360
資産除去債務	11,343			11,491
その他	12,676			13,972
繰延税金資産合計	615,293			575,173
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△ 52,269			△88,481
固定資産圧縮積立金	△ 12,622			△12,622
その他	△ 9,159			△8,827
繰延税金負債合計	△ 74,050			△109,930
繰延税金資産の純額	541,242			465,243

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.47			0.64
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 0.07			△0.08
住民税均等割等	1.31			1.29
税額控除	△ 2.06			△1.54
その他	△ 0.34			△0.25
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.93			30.68