有価証券報告書-第83期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	3,754	千円		20,285	千円
賞与引当金	188,925			220,727
未払事業税	28,587			29,091
賞与引当金に係る未払社会保険料	25,189			27,885
退職給付引当金	251,678			164,644
長期未払金	―			7,597
役員退職慰労引当金	18,703			―
完成工事補償引当金	1,677			1,138
工事損失引当金	4,431			7,097
有価証券退職給付信託拠出損	21,988			21,988
資産除去債務	12,124			12,283
その他	15,705			21,882
繰延税金資産合計	572,765			534,621
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△81,568			△189,258
固定資産圧縮積立金	△12,993			△12,993
その他	△8,867			△8,934
繰延税金負債合計	△103,429			△211,186
繰延税金資産の純額	469,336			323,435

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.57			0.66
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.09			△0.14
住民税均等割等	1.04			0.97
税額控除	△1.39			△5.06
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.38			―
みなし配当	―			△0.49
その他	△0.28			△0.98
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.09			25.58