有価証券報告書-第60期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,216千円		22,178千円
たな卸資産評価減	2,569		947
未払事業税	12,426		6,600
完成工事補償引当金	1,681		4,813
未払事業所税	1,881		2,062
貸倒引当金	13,626		13,779
役員退職慰労引当金	17,754		21,929
退職給付引当金	62,336		66,327
固定資産評価損	265,755		265,755
ゴルフ会員権評価損	825		825
資産除去債務	81,350		81,607
その他	39,657		28,166
小計	522,082		514,994
評価性引当額	△292,716		△293,477
合計	229,365		221,517
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△21,879		△19,034
その他有価証券評価差額金	△24,095		△18,647
合計	△45,974		△37,681
繰延税金資産の純額	183,390		183,835

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)		当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.7
役員賞与損金不算入額	0.6		0.8
住民税均等割等	0.7		0.9
評価性引当額	0.2		0.1
法人税等の税額控除	-		△3.0
その他	△0.1		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3		28.7