有価証券報告書-第63期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,530千円		24,740千円
棚卸資産評価減	947		1,014
未払事業税	8,551		10,531
完成工事補償引当金	2,110		1,131
未払事業所税	3,025		3,017
貸倒引当金	4,020		3,108
役員退職慰労引当金	28,936		33,367
退職給付引当金	67,570		70,175
固定資産評価損	265,755		265,755
ゴルフ会員権評価損	825		825
資産除去債務	83,550		83,832
その他	15,939		16,366
小計	504,764		513,867
評価性引当額	△273,639		△273,766
合計	231,125		240,101
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△15,753		△13,756
その他有価証券評価差額金	△56,794		△78,803
合計	△72,547		△92,559
繰延税金資産の純額	158,577		147,541

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.6
役員賞与損金不算入額			0.7
住民税均等割等			0.9
評価性引当額			0.0
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.6