訂正有価証券報告書-第18期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
不動産事業等損失引当金	955	百万円	1,615	百万円
完成工事補償引当金	1,506		1,453
賞与引当金	1,293		646
工事損失引当金	306		558
たな卸資産評価損	365		365
退職給付に係る負債	398		222
貸倒引当金	162		134
税務上の繰越欠損金(注)2	119		122
未払費用	230		111
未払事業税等	288		18
その他	346		454
繰延税金資産小計	5,972		5,703
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△119		△122
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,866		△2,517
評価性引当額小計(注)1	△1,986		△2,639
繰延税金資産合計	3,986		3,064

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,227		△2,814
留保利益	△291		△310
資産除去債務に対応する除去費用	△27		△24
繰延税金負債合計	△2,545		△3,149
繰延税金資産(負債)の純額	1,440		△85

(注)1 評価性引当額が653百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において不動産事業等損失引当金に係る評価性引当額を659百万円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	6	37	18	57	119
評価性引当額	-	-	△6	△37	△18	△57	△119
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	6	37	18	1	58	122
評価性引当額	-	△6	△37	△18	△1	△58	△122
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		1.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-		△1.8
住民税均等割等	-		2.2
評価性引当額見直しによる影響	-		13.9
持分法による投資損益	-		△8.1
その他	-		4.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		42.5

(注)前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。