有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
完成工事補償引当金	1,843	百万円	3,061	百万円
不動産事業等損失引当金	1,410		1,362
工事損失引当金	1,634		1,389
賞与引当金	1,530		1,722
棚卸資産評価損	416		490
退職給付に係る負債	134		22
貸倒引当金	551		476
未払事業税等	268		346
未払費用	257		287
税務上の繰越欠損金(注)2	117		63
その他	1,464		1,698
繰延税金資産小計	9,629		10,921
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△88		△47
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,739		△6,418
評価性引当額小計(注)1	△5,827		△6,465
繰延税金資産合計	3,802		4,455
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,336		△1,280
退職給付に係る資産	△696		△1,156
留保利益	△1,436		△1,562
資産除去債務に対応する除去費用	△11		△21
その他	-		△35
繰延税金負債合計	△3,481		△4,056
繰延税金資産の純額	320		399

(注)1 評価性引当額が638百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において完成工事補償引当金に係る評価性引当額等が増加したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内(百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	20	22	-	-	5	69	117
評価性引当額	△19	△22	-	-	△5	△40	△88
繰延税金資産	1	-	-	-	-	28	29

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	5	0	57	63
評価性引当額	-	-	-	△5	0	△41	△47
繰延税金資産	-	-	-	-	-	15	15

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。