有価証券報告書-第22期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
完成工事補償引当金	2,165	百万円	1,843	百万円
不動産事業等損失引当金	1,544		1,410
工事損失引当金	1,887		1,634
賞与引当金	825		1,530
棚卸資産評価損	374		416
退職給付に係る負債	263		134
貸倒引当金	298		551
未払事業税等	60		268
未払費用	142		257
税務上の繰越欠損金(注)2	105		117
その他	770		1,464
繰延税金資産小計	8,437		9,629
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△101		△88
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,240		△5,739
評価性引当額小計(注)1	△5,341		△5,827
繰延税金資産合計	3,096		3,802
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,060		△1,336
退職給付に係る資産	△615		△696
留保利益	△1,246		△1,436
資産除去債務に対応する除去費用	△6		△11
繰延税金負債合計	△3,930		△3,481
繰延税金資産(負債)の純額	△834		320

(注)1 評価性引当額が485百万円増加しております。この増加の主な内容は、当社において棚卸資産評価損に係る評価性引当額等が増加したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	13	20	22	-	-	49	105
評価性引当額	△11	△20	△22	-	-	△46	△101
繰延税金資産	1	-	-	-	-	3	4

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	20	22	-	-	5	69	117
評価性引当額	△19	△22	-	-	△5	△40	△88
繰延税金資産	1	-	-	-	-	28	29

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		-
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2		-
住民税均等割等	1.1		-
評価性引当額見直しによる影響	△3.2		-
持分法による投資損益	△3.3		-
その他	△0.6		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.5		-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効
税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。