有価証券報告書-第15期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金		501	百万円		270	百万円
役員退職慰労引当金等		211	〃		221	〃
未払事業税等		365	〃		441	〃
未払費用		2,813	〃		3,329	〃
投資有価証券評価損		1,747	〃		1,732	〃
ゴルフ会員権評価損		146	〃		126	〃
ソフトウェア評価損		14	〃		13	〃
その他有価証券評価差額金		0	〃		0	〃
子会社土地評価差額		607	〃		619	〃
繰越欠損金		504	〃		415	〃
その他		1,627	〃		2,010	〃
繰延税金資産小計		8,540	百万円		9,180	百万円
評価性引当額		△3,265	〃		△3,390	〃
繰延税金資産合計		5,274	百万円		5,789	百万円
繰延税金負債
退職給付に係る資産等		△593	百万円		△114	百万円
固定資産圧縮積立金		△437	〃		△675	〃
特別償却準備金		△925	〃		△727	〃
子会社土地評価差額		△1,121	〃		△1,125	〃
その他		△1,359	〃		△1,979	〃
繰延税金負債合計		△4,438	百万円		△4,623	百万円
繰延税金資産の純額		836	百万円		1,166	百万円

2 再評価に係る繰延税金資産及び繰延税金負債の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
再評価に係る繰延税金資産		3,396	百万円		3,370	百万円
評価性引当額		△3,396	〃		△3,370	〃
再評価に係る繰延税金資産の合計		―			―
繰延税金負債
再評価に係る繰延税金負債		1,369	百万円		1,369	百万円
再評価に係る繰延税金負債の合計		1,369	百万円		1,369	百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額		1,369	百万円		1,369	百万円

3 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率		30.9	%		30.9	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目		1.0	%		0.8	%
永久に益金に算入されない項目		△0.8	%		△0.1	%
住民税均等割等		0.9	%		0.7	%
のれんの償却額		4.1	%		0.9	%
税率変更による期末繰延税金資産及び 繰延税金負債の減額修正		―			0.1	%
評価性引当額		0.0	%		△0.2	%
その他		0.4	%		0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		36.4	%		33.8	%