有価証券報告書-第95期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	4,100	百万円		4,249	百万円
退職給付信託	272			272
未払賞与	1,767			1,824
その他有価証券等時価会計評価損	370			369
未払費用	1,559			1,596
未実現利益消去	1,401			1,642
減価償却費	406			439
繰延資産	68			73
貸倒引当金	140			178
減損損失	796			745
その他	2,692			3,586
繰延税金資産小計	13,574			14,979
評価性引当額	△2,153			△2,961
繰延税金資産合計	11,420			12,018
(繰延税金負債)
固定資産圧縮記帳積立金	△3,844			△3,976
連結子会社の時価評価に伴う評価差額	△649			△649
その他有価証券評価差額金	△3,212			△3,784
その他	△33			△15
繰延税金負債合計	△7,740			△8,426
繰延税金資産の純額	3,680			3,591

(注) 繰延税金資産の純額は、連結財務諸表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	4,067	百万円		4,285	百万円
固定資産-繰延税金資産	1,150			1,302
固定負債-その他	△1,537			△1,996

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	30.9	%		30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%		0.7	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%		△0.5	%
住民税均等割等	0.9	%		0.7	%
評価性引当額	2.1	%		3.4	%
試験研究費等税額控除	△1.6	%		△1.1	%
清算に伴う子会社繰越欠損金の引継ぎ	△0.3	%		-	%
負ののれん償却額	△0.2	%		△0.2	%
段階取得に係る差益	-	%		△0.8	%
その他	△1.5	%		△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7	%		32.6	%