有価証券報告書-第94期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	3,939	百万円	4,100	百万円
退職給付信託	272		272
未払賞与	1,697		1,767
その他有価証券等時価会計評価損	371		370
未払費用	1,538		1,559
未実現利益消去	1,341		1,401
減価償却費	478		406
繰延資産	70		68
貸倒引当金	156		140
減損損失	782		796
その他	2,556		2,692
繰延税金資産小計	13,204		13,574
評価性引当額	△1,747		△2,153
繰延税金資産合計	11,457		11,420
(繰延税金負債)
固定資産圧縮記帳積立金	△3,938		△3,844
連結子会社の時価評価に伴う評価差額	△649		△649
その他有価証券評価差額金	△2,249		△3,212
その他	△19		△33
繰延税金負債合計	△6,857		△7,740
繰延税金資産の純額	4,600		3,680

(注) 繰延税金資産の純額は、連結財務諸表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	4,003百万円	4,067百万円
固定資産-繰延税金資産	1,143	1,150
流動負債-その他	△0	-
固定負債-その他	△546	△1,537

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
連結財務諸表提出会社の法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%	0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.6%	△0.4%
住民税均等割等	1.2%	0.9%
評価性引当額	△1.7%	2.1%
試験研究費等税額控除	△3.3%	△1.6%
清算に伴う子会社繰越欠損金の引継ぎ	-%	△0.3%
負ののれん償却額	△0.3%	△0.2%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.9%	-%
その他	1.2%	△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.5%	30.7%