四半期報告書-第100期第2四半期(2023/04/01-2023/06/30)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染症法上の分類が5類へ移行されたこと等から、緩やかに経済活動は回復基調となりました。しかしながら、ウクライナ情勢不安の長期化等の影響によるエネルギー価格や原材料価格が高値で推移していることに加えて、為替の変動等により、景気の先行きは依然不透明な状況となりました。
食品業界ならびに当社の主力分野であるチーズ業界におきましては、海外からの入国制限が緩和されたことに加えて、国内の旅行支援策の後押しにより人流が回復し、外食産業向け需要が堅調に推移いたしました。一方、物価上昇等の影響から消費者の節約志向が強まる状況となりました。
このような市場環境のもと、当社といたしましては、チーズ製品の販売価格改定を実施するとともに需要喚起の対策に取り組んできました。さらに、原材料の安定調達に尽力するとともに、経費の削減、販売の促進および生産能力の増強と生産効率の向上を目指し、全生産ラインの安定稼働に引き続き努めました。
これらの結果、当第2四半期累計期間の財政状態及び経営成績は、以下のとおりとなりました。
a.財政状態
(資産)
当第2四半期会計期間末の資産は、原材料が1,017百万円増加した一方で、売掛金が1,266百万円、有形固定資産が730百万円減少したこと等により、前事業年度末と比較し556百万円減少し、50,865百万円となりました。
(負債)
当第2四半期会計期間末の負債は、短期借入金が1,000百万円増加した一方で、長期借入金が1,500百万円減少したこと等により、前事業年度末と比較し650百万円減少し、21,537百万円となりました。
(純資産)
当第2四半期会計期間末の純資産は、前事業年度末と比較し94百万円増加し、29,327百万円となりました。なお、自己資本比率は前事業年度末の56.8%から57.7%となりました。
b.経営成績
当第2四半期累計期間の業績につきましては、売上高につきましては21,944百万円(前年同四半期比108.7%)となりました。利益面につきましては、原材料価格の上昇等による原価高によって、営業損失は198百万円(前年同四半期は営業利益378百万円)、経常損失は139百万円(前年同四半期は経常利益444百万円)となりました。四半期純損失は、147百万円(前年同四半期は四半期純利益309百万円)となりました。売上高の内訳はチーズ部門が20,472百万円(前年同四半期比109.1%)、チョコレート部門が1,080百万円(前年同四半期比101.9%)、ナッツ部門が288百万円(前年同四半期比91.7%)、その他部門103百万円(前年同四半期比206.0%)となっております。

(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期会計期間末の現金及び現金同等物の残高は5,246百万円(前事業年度末は4,822百万円)となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは2,037百万円の収入(前年同四半期は1,068百万円の収入)となりました。主な要因は減価償却費の計上および売上債権の減少による収入であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは717百万円の支出(前年同四半期は128百万円の支出)となりました。主な要因は定期預金の預入による支出であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは895百万円の支出(前年同四半期は2,396百万円の支出)となりました。主な要因は長期借入金の減少によるものであります。
(3)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第2四半期累計期間において、当社の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期累計期間において、当社の優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
当第2四半期累計期間の研究開発費の総額は172百万円であります。
なお、当第2四半期累計期間において、当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6)資本の財源及び資金の流動性についての分析
1)資金需要
設備投資、運転資金及び利息の支払い並びに配当金の支払いに資金を充当しております。
2)資金の源泉
事業活動に必要な運転資金及び設備資金につきましては、自己資金による充当のほか、銀行借入による調達も行っております。