有価証券報告書-第45期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
有償支給未実現利益	406千円		476千円
棚卸資産評価損	1,009		1,588
賞与引当金	11,839		12,644
未払事業税	3,978		3,422
未払金	18,474		16,853
関係会社株式評価損	1,357		1,357
退職給付引当金	84,245		90,980
役員退職慰労引当金	18,389		18,802
減損損失	9,188		9,187
貸倒引当金	22,361		25,592
その他	8,811		9,019
繰延税金資産小計	180,062		189,924
評価性引当額	△51,263		△54,977
繰延税金資産合計	128,798		134,947
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△24,116		△22,635
繰延税金負債合計	△24,116		△22,635
繰延税金資産の純額	104,681		112,311

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1		△1.3
住民税均等割	2.2		3.2
評価性引当額の調整	1.8		3.1
税額控除	△3.7		△11.3
その他	△0.4		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		23.9