有価証券報告書-第63期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	1,865	百万円		2,096	百万円
繰越欠損金	294			-
減損損失	454			232
子会社株式	-			187
その他	617			643
繰延税金資産小計	3,231			3,157
評価性引当額	△554			△355
繰延税金資産合計	2,677			2,802
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△969			△926
土地評価差額	△1,380			△1,260
その他	△83			△76
繰延税金負債合計	△2,432			△2,261
繰延税金資産(負債)の純額	245			540

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2019年12月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金	△29.7			△25.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7			0.4
評価性引当額	△0.9			△1.3
その他	0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.8			4.6