有価証券報告書-第68期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.前事業年度および当事業年度における繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳は次のとおりです。

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	1,650	百万円		1,685	百万円
減損損失	234			378
その他	891			983
繰延税金資産小計	2,774			3,045
評価性引当額	△726			△1,019
繰延税金資産合計	2,048			2,026
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△902			△925
土地評価差額	△1,036			△1,010
その他	△40			△25
繰延税金負債合計	△1,978			△1,960
繰延税金資産(負債)の純額	70			66

2.前事業年度および当事業年度における法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因は次のとおりです。

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当等の永久に益金に算入されない項目	-			△28.0
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.3			2.9
評価性引当額	1.8			1.5
その他	△0.1			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6			6.9