有価証券報告書-第64期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	2,096	百万円		1,775	百万円
減損損失	232			323
子会社株式	187			-
その他	643			728
繰延税金資産小計	3,157			2,827
評価性引当額	△355			△471
繰延税金資産合計	2,802			2,356
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△926			△919
土地評価差額	△1,260			△1,182
その他	△76			△70
繰延税金負債合計	△2,261			△2,171
繰延税金資産(負債)の純額	540			184

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
受取配当金	△25.1			△24.6
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4			0.5
評価性引当額	△1.3			0.6
その他	0.0			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.6			7.1