有価証券報告書-第109期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	331	百万円		343	百万円
未払金	210	百万円		230	百万円
退職給付引当金	1,427	百万円		1,432	百万円
ゴルフ会員権評価損	99	百万円		51	百万円
貸倒引当金	344	百万円		332	百万円
債務保証損失引当金	832	百万円		631	百万円
その他	325	百万円		232	百万円
繰延税金資産小計	3,571	百万円		3,254	百万円
評価性引当額	△1,160	百万円		△892	百万円
繰延税金資産合計	2,411	百万円		2,362	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	1,109	百万円		1,281	百万円
固定資産圧縮積立金	43	百万円		41	百万円
前払年金費用	67	百万円		76	百万円
その他	7	百万円		7	百万円
繰延税金負債合計	1,228	百万円		1,407	百万円
繰延税金資産の純額	1,182	百万円		955	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%		△0.2	%
住民税均等割	0.6	%		0.6	%
法人税額の特別控除	△1.8	%		△2.2	%
評価性引当額	△2.7	%		△3.5	%
その他	△0.3	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5	%		25.6	%