有価証券報告書-第113期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	386	百万円		445	百万円
未払金	247	百万円		266	百万円
退職給付引当金	1,526	百万円		1,522	百万円
ゴルフ会員権評価損	55	百万円		55	百万円
その他	233	百万円		368	百万円
繰延税金資産小計	2,450	百万円		2,658	百万円
評価性引当額	△111	百万円		△125	百万円
繰延税金資産合計	2,338	百万円		2,532	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	3,282	百万円		5,060	百万円
固定資産圧縮積立金	37	百万円		35	百万円
前払年金費用	60	百万円		55	百万円
その他	6	百万円		5	百万円
繰延税金負債合計	3,386	百万円		5,157	百万円
繰延税金負債の純額	1,047	百万円		2,625	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3	%		△0.3	%
住民税均等割	0.5	%		0.5	%
法人税額の特別控除	△3.6	%		△3.0	%
評価性引当額	0.1	%		0.1	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.5	%		△0.7	%
その他	0.0	%		0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2	%		27.5	%