有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	205,937 千円		188,244 千円
賞与引当金	46,071 〃		43,297 〃
役員株式給付引当金	9,896 〃		10,886 〃
執行役員退職慰労引当金	11,240 〃		20,341 〃
未払事業税	17,593 〃		3,613 〃
未払費用	23,393 〃		78,066 〃
長期未払金	4,746 〃		4,286 〃
投資有価証券評価損	88,262 〃		91,885 〃
その他	160,957 〃		183,687 〃
繰延税金資産小計	568,098 千円		624,310 千円
評価性引当額	△126,792 〃		△ 140,046 〃
繰延税金資産合計	441,305 千円		484,263 千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△816,302 千円		△ 1,385,160 千円
固定資産圧縮積立金	△330,011 〃		△ 328,231 〃
繰延税金負債合計	△1,146,314 千円		△ 1,713,392 千円
繰延税金負債純額	△705,008 千円		△ 1,229,128 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	%		6.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	%		△3.9	%
評価性引当額の増減	―	%		4.2	%
住民税均等割	―	%		4.6	%
税額控除	―	%		△12.9	%
その他	―	%		△2.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	%		26.0	%

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が、法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。