有価証券報告書-第101期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	49,188千円		45,535千円
賞与引当金	74,851千円		72,718千円
連結会社間内部利益消去	54,115千円		59,531千円
たな卸資産評価損	14,642千円		15,000千円
貸倒引当金	3,055千円		4,082千円
その他	42,625千円		44,400千円
繰延税金資産(流動) 合計	238,478千円		241,268千円
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	8,341千円		29,924千円
退職給付に係る負債	219,341千円		229,209千円
役員退職慰労引当金	116,786千円		120,708千円
投資有価証券評価損	39,804千円		46,423千円
ゴルフ会員権評価損	11,192千円		9,985千円
子会社繰越欠損金	34,132千円		16,804千円
その他	37,912千円		29,054千円
繰延税金資産(固定) 小計	467,511千円		482,110千円
評価性引当額	△8,201千円		△7,971千円
繰延税金資産(固定) 合計	459,309千円		474,139千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△187,747千円		△183,570千円
特別償却準備金	△2,504千円		△1,529千円
その他有価証券評価差額金	△624,617千円		△762,085千円
子会社時価評価差額	△3,175千円		△2,168千円
子会社の留保利益金	△151,027千円		△165,107千円
その他	△18,527千円		△25,317千円
繰延税金負債(固定) 合計	△987,600千円		△1,139,778千円
繰延税金負債(固定)の純額	△528,290千円		△665,639千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.42%		30.19%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.06%		0.58%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.16%		△0.13%
住民税均等割	0.26%		0.21%
試験研究費等税額控除	△3.11%		△3.57%
海外子会社の留保利益	1.11%		0.6%
海外子会社の税率差異	0.49%		△0.08%
持分法による投資損益(△は益)	0.41%		△0.43%
のれん償却	0.16%		0.13%
評価性引当額の増加額(△減少額)	△0.00%		△0.01%
その他	1.99%		0.99%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.63%		28.48%