有価証券報告書-第104期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	51,482千円		52,360千円
賞与引当金	73,462千円		71,306千円
連結会社間内部利益消去	59,332千円		91,550千円
たな卸資産評価損	20,974千円		16,241千円
貸倒引当金	1,896千円		2,089千円
減価償却超過額	29,283千円		24,171千円
退職給付に係る負債	221,777千円		219,587千円
役員退職慰労引当金	135,970千円		144,399千円
投資有価証券評価損	46,936千円		48,427千円
ゴルフ会員権評価損	9,985千円		9,985千円
子会社繰越欠損金	6,384千円		4,961千円
その他	81,808千円		77,892千円
繰延税金資産 小計	739,296千円		762,974千円
評価性引当額	△6,384千円		△4,961千円
繰延税金資産 合計	732,911千円		758,012千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△175,605千円		△171,774千円
その他有価証券評価差額金	△662,528千円		△748,294千円
子会社時価評価差額	△1,077千円		-千円
子会社の留保利益金	△281,004千円		△380,742千円
その他	△20,817千円		△23,448千円
繰延税金負債 合計	△1,141,033千円		△1,324,260千円
繰延税金負債の純額	△408,121千円		△566,247千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.19%		30.19%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.51%		0.17%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.13%		△0.13%
住民税均等割	0.18%		0.17%
試験研究費等税額控除	△3.07%		△2.61%
海外子会社の留保利益	0.34%		2.16%
海外子会社の税率差異	0.75%		△1.05%
持分法による投資損益(△は益)	0.37%		3.68%
評価性引当額の増加額(△減少額)	△0.02%		△0.03%
その他	△1.19%		△0.19%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.93%		32.36%