有価証券報告書-第100期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	20,420千円		49,188千円
賞与引当金	75,621千円		74,851千円
連結会社間内部利益消去	57,752千円		54,115千円
たな卸資産評価損	13,480千円		14,642千円
貸倒引当金	5,898千円		3,055千円
その他	53,058千円		42,625千円
繰延税金資産(流動) 合計	226,231千円		238,478千円
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	302千円		8,341千円
退職給付に係る負債	212,901千円		219,341千円
役員退職慰労引当金	109,551千円		116,786千円
投資有価証券評価損	131,948千円		39,804千円
ゴルフ会員権評価損	11,343千円		11,192千円
子会社繰越欠損金	29,506千円		34,132千円
その他	40,470千円		37,912千円
繰延税金資産(固定) 小計	536,024千円		467,511千円
評価性引当額	△8,272千円		△8,201千円
繰延税金資産(固定) 合計	527,752千円		459,309千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△192,042千円		△187,747千円
特別償却準備金	△3,478千円		△2,504千円
その他有価証券評価差額金	△498,428千円		△624,617千円
子会社時価評価差額	△4,183千円		△3,175千円
子会社の留保利益金	△116,653千円		△151,027千円
その他	△25,438千円		△18,527千円
繰延税金負債(固定) 合計	△840,225千円		△987,600千円
繰延税金負債(固定)の純額	△312,472千円		△528,290千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.56%		30.42%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.19%		1.06%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.02%		△0.16%
住民税均等割	0.32%		0.26%
試験研究費等税額控除	△3.82%		△3.11%
海外子会社の留保利益	0.72%		1.11%
海外子会社の税率差異	0.06%		0.49%
持分法による投資損失	0.87%		0.41%
のれん償却	0.21%		0.16%
評価性引当額の増加額(△減少額)	△3.82%		△0.00%
関係会社清算等による影響	△10.88%		-%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.67%		-%
その他	△0.81%		1.99%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.25%		32.63%