有価証券報告書-第101期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	49,188千円		45,535千円
賞与引当金	74,851千円		72,718千円
たな卸資産評価損	14,642千円		15,000千円
貸倒引当金	3,055千円		4,082千円
その他	22,435千円		23,561千円
繰延税金資産(流動) 合計	164,173千円		160,898千円
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	8,341千円		21,202千円
退職給付引当金	196,779千円		211,519千円
役員退職慰労引当金	116,786千円		120,708千円
投資有価証券評価損	39,748千円		46,367千円
ゴルフ会員権評価損	11,192千円		9,985千円
関係会社出資金評価損	92,143千円		143,848千円
その他	8,824千円		8,337千円
繰延税金資産(固定) 合計	473,817千円		561,968千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△187,747千円		△183,570千円
特別償却準備金	△2,504千円		△1,529千円
その他有価証券評価差額金	△624,617千円		△762,085千円
繰延税金負債(固定) 合計	△814,869千円		△947,185千円
繰延税金負債(固定)の純額	△341,052千円		△385,216千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.42%		30.19%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.86%		0.54%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.19%		△0.79%
住民税均等割	0.30%		0.25%
試験研究費等税額控除	△3.76%		△4.28%
過年度法人税等	0.23%		-%
その他	0.06%		0.41%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.92%		26.32%