有価証券報告書-第100期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	20,420千円		49,188千円
賞与引当金	75,621千円		74,851千円
たな卸資産評価損	13,480千円		14,642千円
貸倒引当金	5,898千円		3,055千円
その他	19,907千円		22,435千円
繰延税金資産(流動) 合計	135,327千円		164,173千円
繰延税金資産(固定)
減価償却超過額	302千円		8,341千円
退職給付引当金	190,243千円		196,779千円
役員退職慰労引当金	109,551千円		116,786千円
投資有価証券評価損	39,804千円		39,748千円
ゴルフ会員権評価損	11,343千円		11,192千円
関係会社出資金評価損	92,143千円		92,143千円
その他	9,917千円		8,824千円
繰延税金資産(固定) 合計	453,307千円		473,817千円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△192,042千円		△187,747千円
特別償却準備金	△3,478千円		△2,504千円
その他有価証券評価差額金	△498,428千円		△624,617千円
繰延税金負債(固定) 合計	△693,950千円		△814,869千円
繰延税金負債(固定)の純額	△240,642千円		△341,052千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.56%		30.42%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.94%		0.86%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.05%		△0.19%
住民税均等割	0.32%		0.30%
試験研究費等税額控除	△3.93%		△3.76%
過年度法人税等	-%		0.23%
評価性引当額の増加額(△減少額)	△16.77%		-%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.69%		-%
その他	0.54%		0.06%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.30%		27.92%