有価証券報告書-第69期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)
(税効果会計関係)
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
| 前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | ||
| 繰延税金資産 | |||
| 未払事業税 | 3,605千円 | 7,309千円 | |
| 値引等見積計上による未払金 | 13,908 | 12,036 | |
| 賞与引当金 | 14,690 | 43,431 | |
| 確定拠出年金制度移行による未払金 | 122,360 | 45,910 | |
| 繰越欠損金 | 1,223,187 | 1,160,879 | |
| 減価償却限度超過額 | 14,154 | 18,653 | |
| 投資有価証券評価損 | 4,899 | 4,899 | |
| 減損損失 | 192,755 | 170,366 | |
| ゴルフ会員権評価損 | - | 3,463 | |
| 資産除去債務 | 14,651 | 14,984 | |
| その他 | 20,294 | 28,764 | |
| 繰延税金資産小計 | 1,624,506 | 1,510,698 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | -千円 | △1,160,879千円 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | - | △243,271 | |
| 評価性引当額小計 | △1,497,021 | △1,404,151 | |
| 繰延税金資産合計 | 127,485 | 106,547 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 買換資産圧縮積立金 | △83,931千円 | △83,931千円 | |
| その他有価証券評価差額金 | △20,515 | △14,695 | |
| 資産除去債務 | △906 | △846 | |
| 繰延税金負債合計 | △105,352 | △99,473 | |
| 繰延税金資産純額 | 22,133千円 | 7,073千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
| 前事業年度 (2018年3月31日) | 当事業年度 (2019年3月31日) | |
| 法定実効税率 | 30.7(%) | 30.5(%) |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入 されない項目 | 7.8 | 1.9 |
| 受取配当金等永久に益金に算入 されない項目 | △1.0 | △0.2 |
| 住民税均等割等 | 20.4 | 4.3 |
| 評価性引当額の増減 | △67.5 | △10.2 |
| 税率変更による期末繰延税金 資産及び負債の減額修正 | 1.3 | - |
| 修正申告による影響額 | 3.4 | △2.1 |
| その他 | 1.3 | △0.2 |
| 税効果会計適用後の法人税等の 負担率 | △3.6 | 24.0 |
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